excel现金日记账

excel现金日记账篇一：Excel财务应用课本内容

1． 用于显示工作表的名称，还可以进行工作表的切换，只需要单击工作表标签就能激活相应的工作表

2． 快速访问工具栏 Excel 标志右边的一个工具栏，存.撤销和恢复

3． 默认情况下，Excel功能区有：文件开始插入页面布局公式数据审阅视图和加载项9个选项卡

4． 标题栏的最右边是对EXCEL窗口进行操作的3个按钮，分别是：最小化、最大化/还原、关闭按钮

5． 要将某些行或列隐藏起来，先选定要隐藏行的行号区数字或列的列号区字母，然后选择“单元格—格式”命令，接着在弹出子菜单选择“隐藏或取消隐藏”命令，既可以把行或列隐藏起来。

6． EXCEL提供的冻结工作表窗口功能可以将工作表中选定的单元格的上的上窗格和左窗格冻结在屏幕上。

7． 如果在某一区域内输入同一个公式，逐个输入显然太慢。这是可以选中该区域，输入所需要的公式，然后按：Ctrl+enter键。即可完成区域内对多个单元格进行输入。

8． EXCEL提供了3种不同的引用类型：绝对引用、相对引用和混合引用。

9． 如果取消自动筛选，可打开数据选项卡中的排序和筛选选项组，单击清除按钮就可以取消所有筛选。

10． 数据透视表由4部分组成，分别是：报表筛选、行标签、列标签和数值。

11． CONCATENATEO函数最多可以链接：255个字符串

12． 要进行数据的自动筛选，应执行数据—筛选命令

13． 在数据透视表中，预设是常规格式计算格式作为数据的计算格式

14． 设置“借贷不平衡”自动显示，最主要的是呼应：“有借有贷，借贷必相等”这个会计观念

15． 不同工作薄间建立数据的直接链接，直接引用的公式是：

16． 资产负债表主要根据：资产=负债+所有者权益建立起数据间的链接完成编制的

17． 在美化各种已经建立的报表时需要设置边框，应执行: 边框命令

18． 使用EXCEL进行会计核算的基本流程是什么？他与手工记账相比，显著地优势有哪些？

答：使用Excel记账的基本流程：1 编制会计凭证 2 生成分类账和日记账

3 生成科目汇总表 4编制调整分录表 5生成会计报表

优势：（1）编制报表所需要的信息均可以从会计分录表和调整分录表中直接或间接获取

（2）使用表格化的“会计分录表”能更直观的反映出经济业务的具体内容

（3）方便查询科目明细内容，现金日记账和银行日记账，通过Excel的数据库功能也可以很容易的实现。

excel现金日记账篇二：如何利用Excel简化会计工作

如何利用Excel简化会计工作

[摘要]随着计算机的发展，专业化的会计电算化软件也日趋成熟完善，但并不是所有公司都有能力并适合购置像用友、金蝶这样的专业软件。这里介绍无论是大公司还是中小型公司都广泛采用的电子表格软件——EXCEL，尤其是小型企业可以将其发挥的更淋漓尽致，即不用支付过多的费用也不需配备专业的会计软件人员。本文通过对比手工记账方式，总结应用计算机软件EXCEL从事会计工作进行会计记账的程序及过程，简化步骤、使用方便及节省时间、精力和财物等优点。同时，从实践的角度对EXCEL的基本应用，针对会计工作的具体应用进行总结，并将EXCEL中的提供财务函数整理分为三大类。不能忽视的是，EXCEL软件作为会计电算化工作实现的一种方式，也应注意其较之手工核算内部控制方式及方法的改变。通过对EXCEL使用的不断完善，使其成为即满足企业需要，又满足行业发展要求，即满足企业内部控制的要求，又利于外部审计工作的进行。

[关键词]会计核算 Excel应用

目前，传统方式下手工作账，对于单据的查找、数据的统计需要耗费大量的人力、物力、财力并且占用大量的资源。在计算机诞生后,人们试着研究并开始使用会计电算化软件和电子表格软件进行会计核算。但专业化的电算化软件成本高、专业性强，小公司无力支付该笔费用或者

既使有能力支付这部分款项却需要配备专业的会计软件人员。会计业务本身的特点就是要进行大量的计算，大部分工作是对各种表格进行加工、处理，而Excel是非常优秀的电子表格软件，它以其卓越的计算功能成为我们常用的工具软件，它除了提供一般的电子表格、数据图表功能外，还提供了各种管理和决策分析的功能。因此，使用Excel可以更方便、准确地处理日常会计业务。我们应用Excel建立相应的模板，可实现一次建立永久使用。即无过多的成本费用的支出，也只是需要会计人员稍懂电脑即可实现。

一、会计核算程序

通过对传统的记账方式与Excel进行会计核算方式的对比，反映以下几个方面的问题：

(一)传统的手工核算程序

手工核算程序包括记账凭证核算程序、科目汇总表核算程序、汇总记账核算程序以及日记总账核算程序。在手工核算方式下对数据进行的分类整理是通过将记账凭证的内容按会计科目转抄到日记账、明细分类账以及总分类账的形式来实现的。各种核算形式的根本出发点都一样，就是减少转抄的工作量，于是适应不同企业的特点而产生了各种各样的核算程序。但这些核算形式，只能在一定程度上减少或者简化转抄工作，而不能完全避免转抄。同一数据的多次转抄不仅浪费时间、精力和财物

（存储纸张等），而且还易造成错误，为了减少这类错误则必须增加一些核对工作，如编制试算平衡表、进行明细账和总账的核对等。

(二)Excel进行会计核算时的程序及过程.

在使用Excel进行会计核算时，登账的环节完全可以取消，即平时不记现金日记账、银行存款日记账、明细分类账以及总账，只将记账凭证保存在一起，在需要的时候对记账凭证按会计科目、日期等条件进行检索、编辑直接输出日记账、明细账、总账甚至会计报表。由于计算机处理速度相当快，因此检索和编辑的时间都很短，能快速得到各种账簿和报表资料；另一方面由于计算机不会发生遗漏、重复及计算错误，因此某些手工方式下的核对环节不复存在。

使用Excel进行会计核算的过程如图所示：

从图可知，使用Excel进行会计核算包括以下几个过程：

1、编制会计分录表。根据实际发生的经济业务编制生成会计分录表（即记账凭证表），并对此进行审核。

2、生成科目汇总表。将会计分录表中所有具体相同一级科目名称的科目汇总生成一张科目汇总表。

3、编制调整分录表。在编制现金流量表时需要按现金产生的原因调

整会计分录表中有关科目，即将现金区分为经营活动现金、投资活动现金和筹资活动现金，调整后生成一张“调整分录表”。

4、生成会计报表。根据调整分录表和科目汇总表生成资产负债表、利润表和现金流量表。

经过以上核算程序的对比可以看出，使用Excel进行会计核算并不用遵循传统会计核算程序。手工核算下采用的“经济业务－－记账凭证－分类账－总账－会计报表”的程序，完全不同于EXCEL采用的“经济业务--会计分录表—科目汇总表—会计报表”的程序。这样做的主要是因为：

1、手工核算下编制会计报表所需的从总账及分类账取得和汇总的信息均可从会计分录表和调整分录表中直接或间接获得；

2、使用表格化“会计分录表”能直观地反映经济业务；

3、虽然计算机中没有登记总账、明细账的核算过程，但即便需要查询科目明细内容、现金日记账和银行日记账，使用Excel的数据库功能也很容易实现。

二、Excel的功能及在会计工作中的应用

（一）总体特点功能：

1、提供高效的办公事务管理功能

2、提高准确的财务管理功能

3、提供高效的统计管理功能

4、提供个性方便的个人工具

5、提供独立的系统管理功能

（二）基本功能的应用

1、在互相引用数据中的运用

由于会计报表各科目之间存在着勾稽关系， 一个科目金额变动常引起其它相关科目的变动。 这样的情况常导致修改工作底稿。结果一方面增 强了工作量，另一方面工作底稿也变得零乱不堪。该软件在这方面帮助巨大。

例：某公司某年度计税工资总额为5,000,000.00 元，则工资附加费计算如下：

职工福利费：5,000,000.00×14％＝700,000.00元

职工教育经费：5,000,000.00×1.5％＝75,000.00元

工会经费：5,000,000.00×2％＝100,000.00元

若由于某种原因，查证工资总额变为5500000元，则工资附加费都要重新计算，工作量增大。 假设“应付工资”工作底稿和“工资附加费” 工作底稿用该软件编制。用该软件建立“链接” 的方法，解决这个问题。

在“应付工资”底稿中，选定工资总额所在的单元格，点击“复制”，然后 打开“工资附加费”所在表格，选定“职工福利费”计 算

excel现金日记账篇三：EXCEL在财务会计中的应用

《EXCEL在财务会计中的应用》实训

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