从一则案例看空运项下信用证软条款的风险防范

　　摘 要：航空运输是国际贸易主要运输方式之一，但空运提单不同于海运提单，它不是货权凭证，收货人凭航空公司的到货通知书和身份证明就可以提货，因此空运项下采用信用证支付方式，出口商提交单据必须满足“单证相符”和“单单相符”，否则一旦被开证行拒付，就有款、货两空的风险。本文基于2014年义乌市乔冉贸易商行一则典型案例，详细分析了空运方式下进口商通过设置信用证软条款而使出口商遭受严重损失的原因，并就出口商如何规避风险提出了相应的防范措施。
　　关键词：航空运输；信用证软条款；风险防范
　　国际贸易主要包括汇款、托收和信用证三种支付方式。其中，信用证支付方式属于银行信用，因此出口商往往认为信用证支付方式更加安全，只要出口商所提交的单据满足信用证基本条款的要求，就能安全结汇。但如果进口商在信用证设置了出口商无法做到的条款时，即使出口商提交了单据，仍然无法顺利收汇，最主要的原因在于信用证中存在各种各样的“软条款”。而如果在信用证中采取方式空运方式，进口商凭“到货通知”和有关身份证明就可提货，一旦拒付，出口商就会遭受款、货两空。因此，切不可被信用证的“信用”两字所迷惑。

一、案例简介

　　2014年5月，义乌市乔冉贸易商行接到美国Alma Mater客户的服装订单，货值为25万美金。双方约定通过信用证付款方式付款，货物采用空运运输方式，允许采取分批装运货物。Crossroads Financial LLC代表Alma Mater于7月23号通过纽约S Bank向乔冉公司开具了一份信用证。
　　鉴于货物被Crossroads Financial LLC指定为D公司运输到美国，乔冉公司向开证申请人 Crossroads Financial LLC提出，因为是D公司运输，他们控制不了货物的释货权，必须在拿到货款之后，再把货物运出去。之后开证申请人发了封书面邮件给他们：“乔冉公司必须发货，才能拿到信用证上的货款，乔冉需要做的就是通过产品测试。”另外货物出运之前，乔冉公司还被Crossroads Financial LLC邮件告知，只要通过Asia Inspection：检验，Crossroads Financial LLC会接受单据中所有不符点，保证他们能收到货款。
　　根据Crossroads Financial LLC要求，以及纽约S Bank开立信用证上的单据要求， 乔冉公司需要通过第三方检测即亚洲品质检验有限公司。这个检测是由Crossroads Financial LLC安排和控制的。义乌市乔冉公司的货物通过测试，测试报告由亚检公司出具并发送邮件给乔冉公司，之后Crossroads Financial LLC通知乔冉安排LC 规定的出运货物。
　　义乌市乔冉公司分为四批把货运出。在前三批货物全部运出去后，乔冉公司把相关的文件提交给了银行，对方也已确认收货，但是在2014年9月份支付了第一笔货款2万多美元后，银行通知乔冉公司，Crossroads Financial LLC不接受不符点，拒付货款。乔冉公司发了一些邮件和Crossroads Financial LLC进行沟通，让他们实现承诺接受不符点，但Crossroads Financial LLC没有回复邮件。
　　所有货物按照信用证要求经由D公司运输并送货上门，后来乔冉公司发现，Crossroads Financial LLC收到了这些货物，但接受这些货物之后便停止回复他们的邮件。最后他们发了一封付款通知书给Crossroads Financial LLC的董事长，他告诉乔冉公司他在处理这个事情。之后Crossroads Financial LLC的董事长告诉乔冉公司说，不是他们控制这些不符点，是银行在控制，如果乔冉公司和银行能够解决不符点，那么银行会把余款付给乔冉公司。但是银行说不符点是由开证申请人Crossroads Financial LLC控制不符点的，还有一些关于测试报告不符点，这是Crossroads Financial LLC控制的测试报告，而不是出口商可以控制的。最后Crossroads Financial LLC一直拖着不付款，到了信用证有效期的最后一天，说他们不履行信用证，拒绝付款。

二、案例分析

　　（一）對进口商的资信状况一无所知
　　出口商义乌市乔冉贸易商行和美国的客户“Alma-Mater”公司以前没有业务过往，且从未对美国“Alma-Mater”公司的资信状况进行分析调查。在对买家美国“Alma-Mater”公司未有所闻的情况下，即决定与对方签定价值25万美元的服装买卖合同，过于冲动和草率。另外，对第三方开具信用证的美国Crossroads Financial LLC公司及组成人员，包括董事长James rothman（男）、经理Tricia sherry（女）、经理Branka Thorstad（女）、法人Lee Haskin（男）的情况也不了解。
　　（二）实际进口商与开证申请人不一致
　　信用证的开证申请人为美国Crossroads Financial LLC公司，但与义乌市乔冉贸易商行签订贸易合同的是美国“Alma-Mate”公司，尽管信用证是根据合同开立的，但信用证一经开立，就与合同相互独立。如果美国Crossroads Financial LLC公司不是实际进口商，而只是“Alma-Mate”公司开证申请的委托人，那么应向义乌市乔冉贸易商行进行出名，并出具相关委托证明。但此案例中，义乌乔冉贸易商行在收到信用证之后未对此问题要求“Alma-Mate”公司进行说明。
　　条款举例：50：[Appliant] CROSSROADS FINANCIAL LLC 6800 BROKEN SOUND PARKWAY， SUITE 301

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