非利息收入变化对商业银行风险的影响

　　摘 要：随着利率市场化蓬勃发展、金融脱媒现象异军突起、互联网金融及股份制商业银行加剧银行业竞争，我国的存贷利差将会日益缩减，我国商业银行的利息收入会受到较大影响。然而我国商业银行非利息业务持续较快增长，已然成为拉动商业银行收入的新动力。本文主要以非利息收入的风险影响和传导机制为理论基础，对我国商业银行非利息业务的风险现状进行分析，并提出商业银行的应对建议。
　　关键词：商业银行；非利息收入；银行风险
　　1 引言
　　随着国民经济的持续增长和资本市场的逐步开放，直接融资业务的引入大大削减国民的存贷业务的热情，给商业银行带来不小的困扰。又随着以支付宝，微信支付等为代表的互联网业务的兴起。因为其便捷性，互联网金融吸引了大批的中小投资者，也一定程度上减少了银行流动资金的来源。2006年底，中国放开资本市场允许国外企业参与，以外企独资，中外合作为代表的商业银行也开始逐渐吸收国内客户的存款。变向限制了国内银行的收入。人民币利率市场化进程开始冲刺，2014年10月中国人民银行放开人民币贷款利率上限，根据国际市场先前的经验来看，这个趋势会大幅削减银行存贷业务开展，银行收入主要来源存贷利息会有所降低。
　　随着商业银行的不断发展，各商业银行为增加收入，开始拓展收入来源，在此发展经营过程之中形成了非利息收入这一概念。近年来，我国商业银行非利息收入业务取得了比较快速的发展，无论是银行经营管理人员还是研究学者对于该类业务都给予了越来越多的关注。在此背景下，为了保证银行利润不受到大幅影响，应当有意识的借鉴前人的经验，大力开展非利息收入业务。但也要有所警觉，事物都是有两面性，即使非利息收入会带来不小的收益，其风险性也是不可忽视的，更有甚者，部分业务的风险远高于传统型的业务。目前对非利息收入的影响还没有定性分析，主要因为其动态化的原因。本文深入分析了目前非利息收入与我国商业银行风险的内在联系。
　　本文在剖析非利息业务的风险影响和传导机制的基础上，细分了非利息收入的市场结构差异程度对银行的风险影响，研究对商业银行如何有效开展非利息业务框架体系的优化有重要的参考意义。通过研究银行的规模是否会一定程度削弱非利息收入所带来的风险，根本目的是促进银行管理者开展多元化业务，完善收入体系，增加绩效收入，提高收益的同时有效规避风险，保障银行的稳定发展。
　　2 我国商业银行非利息收入的风险传导机制分析
　　资产组合理论通过各项业务的合理配置组合，保证一个或多个业务的失误不会连带整个组合，最终实现规避风险。以协同效应为理论基础，商业银行可以通过多元化业务种类，拓展业务范围，从而提供更加优质更加细分的服务，直接享受范围经济的收益。资产组合理论和协同效应理论都可以有效分散非利息业务带来的风险，但是都有一定的前提。
　　在市场上找出内部相关性为零的资产组合易如反掌，可以将资产组合理论最大化应用，但是在银行的业务中并不是每个业务两两毫无内部相关，非利息业务会受到传统业务的制约，会给原有的组合带来新的风险，影响其风险分散的功能。其次，不考虑国内市场的现状，盲目追求协同效应，可能会适得其反，造成下列风险。
　　2.1 管理风险
　　银行开展非利息收入业务是部分会应用到业务之间的关系延续性，通过银行现有的存量客户去叠加新的产品，也有一部分，通过与其他行业合作拓宽客户渠道创新产品。但是业务的多元化也会需要额外的管理，因为不同的业务配比会存在着不一样的风险，银行原有的风险监控体系不一定适用于所有，而且面对各种风险，处理的难度也会增加。
　　非利息收入业务可以关联很多其他业务，当银行向其他行业拓宽市场时，自身专业知识限制，对新市场的认知片面，将会面临比原有市场更大的风险，采用多元化营销战略，增大了银行监管和协调两方面的难度，可能会经营出现问题或者信息获取残缺，影响银行的进一步决策。针对业务之间内部关联性测定也会存在误差，最终会导致风险监控管理上出现混乱。银行与其他行业在层次结构运营理念上可能会出现分歧，小小的不稳定可能都会酿成最终的崩盘，造成难以控制的风险。如此以往，会适得其反，不仅无法实现规模经济或范围经济，甚者可能會使风险难以掌控。
　　2.2 杠杆风险
　　杠杆系数是衡量经营风险的参考指标，它与风险呈正比例。作为非利息收入占比最大的份额，手续费及佣金收入分为银行卡类、支付结算类等业务，业务的开展会增加固定成本收入，并且由于固定成本的特殊性，这部分收入不会受到其他因素的影响，扩大业务规模，逐渐接近规模经济效应，削弱固定成本实现创收。开展多元化战略，银行会投入更多的资本，提供过更多技术支持和专业人员配置，这样会增加杠杆系数从而使风险增加。如果银行内部存在出现业务交叉现象，就会出现重复计算的现象，使得杠杆系数过高，流动性风险增加。
　　根据上述分析来看，非利息业务特别是手续费及佣金业务能有效分散风险，但也因为其自身特殊性会带来后续的管理风险，杠杆风险。在资产组合理论和协同效应理论的双重因素影响下，加上实现需要一定的条件，非利息收入对银行的经营风险有缓解调节的作用。
　　3 商业银行开展非利息业务的建议
　　3.1 优化手续费与佣金收入结构
　　我国非利息业务发展的势头强劲，可是国内的银行已经习惯了最基本最原始的存贷款项目，还有这些项目衍生的其他业务，如手续费就是衍生于传统的利息项目，其发展之迅速令人叹为观止，已经一跃成为非利息收入中占比举足轻重的重要组成部分。尽管手续费业务受到市场的影响较小，所带来的收入也相对其他业务而言，也更加稳定，在银行绩效和风险管理的双重因素引导下，起到了正面的作用，但一把双刃剑的使用一定要把握度，在政策鼓励其发展的同时，银行应当警惕该业务带来的企业规模变化和一定程度上收入的变化以及内在的变动会带来的影响。由于不论从收益水平还是服务质量角度，知识密集型业务在收益和服务方面都要远超于劳动型，这样的业务才是未来银行发展的重心所在，也是市场发展潮流所驱使的。我国的商业银行应该着重完善内部结构，在风险和收益这个亘古不变的矛盾中寻求一个支点，一个平衡点。

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